课程目标

  倡导企业资金管理的最新理念，明确资金管理的核心地位；

  教会您使用三张表单来理清资金管理思路、规划资金方案；

  重点掌握资金管理策略和方法，确保资金安全、使用高效；

  掌握财务驱动业务管控资金的方法，能熟练运用管控手段。

课程背景

  在当前国际形势低迷、国内经济不振、销售增长乏力、内外环境突变的宏观背景下，企业资金运作有的举步维艰，有的危机四伏，不断地有企业一夜之间轰然倒下，不断地有老板跑路、上吊、跳楼，令人唏嘘不已的是其中不乏经营良好的规模公司和明星企业。资金管理的好坏决定着企业能不能度过难关、能不能生存下去，已成为目前企业管理头等大事。雪上加霜的是，互联网、新常态、工业4.0及供给侧等大潮正以排山倒海之势席卷而来，传统行业正经受着猛烈的冲击和颠覆。传统企业对此感到迷茫、失落甚至恐惧，他们发出感慨：钱越来越难挣，资金越来越难周转，企业深陷困境难以自拔。

  在资金管理过程中，财务部门应如何发挥关键作用？财务如何才能做到驱动或引领业务部门管控好营运资金？ 在与银行打交道过程中，为保持融资弹性、控制财务风险、确保资金安全，要从哪些方面着手思考和怎样操作？ 您企业的应收账款和存货管理是否令老板满意？销售坏账和存货呆滞积压是否让您头痛不已？ 如何理解和运用轻资产理念管控资金？重资产如何高效使用？在大变局时代浩浩荡荡的天下大势前，资金投放和使用的一些传统方法已完全不合时宜，切换新思维、掌握新方法对您来说是否已经变得迫不及待？……

  以上问题和困惑，您在资金管理过程中有没有碰到？贵单位的资金管理是否粗放而效率低下？是否觉得资金运行越来越吃力？是否越来越担忧资金链的安全？您若对此感到费解或忧虑，本次课程将为您一一解开迷惑、揭开谜底、找出对策。

课程大纲

一、理念篇：六大理念，走出误区（资金管理为什么效果不好？带你走出资金管理的重大误区！）

企业管理的目标？

财务管理的目标？

资金管理管什么？

职能部门管什么？

职能部门缺什么？

最终谜底是什么？

思考：六大理念对财务部门管控资金的启示？

二、方法篇：用好三张表单，理清管理思路（不是通常所说的三大会计报表哦）

贷款信息表：

运用贷款信息表做好四件事，让您远离财务风险----资金规划、融资弹性、贷款结构、融资成本

案例：你能发现这家公司在资金筹集方面的问题吗？如何有效解决？

案例：你会测算融资综合成本吗？你会据此帮企业提供决策建议吗？

现金流量表：

通过对现金流入、流出以及差异分析，调度每月资金收支活动，真正做到“手中有粮，心中不慌。”

案例：哪些企业的现金流容易出问题？您企业有没有中招？

资金分析表：

设计一张资金分析表作为沟通依据，及时掌握资金动态，敏锐发现资金异常，轻松应对资金困局。

总额分析（资金投放）、结构分析（经营质量）、效率分析（资金效率）、大单分析（主要矛盾）、

比较分析（同期、预算、行业、先进）、趋势分析、成长分析……

案例：大客户量上虽好质上未必！

分享：一分钟洞察企业经营本质！

三、策略篇：资金筹集策略和资金投放使用策略  （投放使用策略为重中之重）

资金筹集策略

捕捉融资变化趋势？

信贷审核五大要素？

融资七个节点控制？

案例：如何确定合理的货币资金持有量和贷款规模？

案例：银行是如何审核客户、如何评定信用等级的？

案例：流动比率和速动比率越高，债权越有保障吗？

资金投放策略

应收账款：

针对已经逾期的应收账款，如何制定催收策略？  

客户是还款意愿不足还是还款能力不够？ 搞清楚拖欠货款的真实原因至关重要！

案例：放水养鱼策略（针对还款能力不足的客户）（为何客户承诺变成一张废纸）

案例：改变意愿策略（针对还款意愿不够的客户）（只要他有钱就一定能要回来）

案例：催收货款三十六计如 攻其软肋、死缠烂打、投其所好、间谍计、美人计等

总结：催收逾期货款九阴真经---搞清九问，战无不胜（可作为各公司催账模版）

针对还未逾期的应收账款，如何进行日常管控？

企业在合同管理中，收款环节的条款不合理现象和缺乏操作性您关注到了吗？

信用额度控制是普遍应用的应收账款事前管控手段，分享老师信用管理经验！

对账函（对账单）的重要性您真的了解吗？如何用催款函保障债权的有效性？

各公司在应收账款管理环节普遍确实收款管理！如何实施货款到期前的管控？

案例：信用卡管控机制带给我们的思考和借鉴有哪些？（应收账款管理标杆）

实战演练：请思考对业务员的应收账款管理机制？

请思考对质保金的应收账款管理办法？

请思考对业务员收款舞弊的预防措施？

库存资金：

谁是库存管理的罪魁祸首？

库存管理的三大控制目标？

战术层面解决之道：先进先出原则如何落地、库存总额控制的关键、积压物资处理机制。

战略层面预防之道：季节性波动、升级与换代、差异化战略、产品复杂度、产供销协调。

库存管理中的长鞭（牛鞭）效应及应对措施。

案例：大单来了，接还是不接？（请从库存控制和采购安排及销售谈判综合规划提建议）

案例：某公司实行采购绩效管理对库存控制带来的灾难性后果，财务如何提供决策支持？

采购付款：

签订采购合同的注意事项；

应付账款管理的经验之道；（营运资本管控的一个重点）

采购管理的两个关键之处；（供应商寻源、  价格控制）

控制和降低采购成本的有效方法推荐；

案例：报价依据及分解报价表的应用？

案例：预付账款问题剖析和财务对策？

长期资产：

轻资产管理模式：笑脸和哭脸

轻资产运营关键：租赁和外包

重资产运营四大特征

重资产运营五大建议

案例：顾客满盈之后带来的困惑？

案例：财务应如何介入重大决策？

切换思维：

互联网时代的销售模式和推广模式创新；

互联网之前的传统商业逻辑和资金管控；

互联网时代的商业逻辑颠覆和资金管控；

案例：传统企业玩转新媒体的四大招数。

费用控制：

费用控制的两种思路：错误观、正确观；（投入产出比）

预算管理是费用控制的必由之路；（职业生涯的金字塔）

分享：我如何管控人力资源成本？

案例：学华为如何控制成本费用？

案例：学史玉柱如何控制广告费？

绩效管理策略

本质特征：结果导向PK过程导向；绩效考核PK绩效管理。

流程控制：掌握绩效管理的两个关键要点和六大控制流程。

财务接轨：绩效管理每一个环节如何与财务管理无缝连接？

实战案例：海信的年薪否决制、宜家的降成本之道、公牛队激励创新的威力。

制度管理策略

构成体系：资金管理制度体系的六大构成（应收、存货、投资、预算……）；

实践总结：管理的六字要诀及其在财务管理中的应用，迅速提升管理技能！

难点剖析：如何解决制度管理中常见的 “一管就死、一放就乱” 的顽疾？

管理策略：制度管理的六大注意事项  （也是制度管理落到实处的关键点）；

案例分享：以应收账款管理办法为例，分享、借鉴制度管控资金的高效性；

思路调整：分析两种典型管控思路的利弊得失，提供切实可行的操作建议。

课程主讲

  钱力

  原吉利汽车财务总监

  资历背景

  财务管理实务派讲师

  中国“财师汇”联合发起人

  中国注册会计师、注册税务师

  浙江省十佳企业培训师

  浙江省企业培训师协会副会长

  中国财师汇电商税务问题研究院院长

  浙江大学、中南财大、上海交大等多所大学总裁班签约讲师

  厦门国家会计学院特聘讲师

  《企业盈利关键点：全面预算管理》作者

  授课风格

  案例分析为主，理性感性并重，互动贯穿全程，实务实用实操；

  不枯燥，不死板，不复杂，不肤浅；有干货，有趣味，有理论，重实践。

课程对象

财务总监、经理、会计。

课程费用：3800元/人