内部审计，是建立于组织内部、服务于管理部门的一种独立的检查、监督和评价活动，它既可用于对内部牵制制度的充分性和有效性进行检查、监督和评价，又可用于对会计及相关信息的真实、合法、完整，对资产的安全、完整，对企业自身经营业绩、经营合规性进行检查、监督和评价。

   内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够为企业创造价值，受到越来越多的重视。现在企业成立内部审计部门的也越来越多。如何系统有效的开展企业内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展？

   我们秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，提出企业内部审计的课程，帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法和相应工具，并通过实际练习和案例，对内审的通用、专用方法都能掌握，从而提高学员的内审水平，为更好的开展内审工作，提升内审价值助力。

课程大纲

第一模块：对现代企业的内审职能进行精准定位

探讨内部审计的现状与发展趋势

把握内部审计在现代企业中的角色与职能

企业内部活动的监督者

防错纠错的检察员

监控企业运转和资源使用的效率和效果

内审的目标是IIA目标与领导要求的结合

IIA要求企业内审能够增加企业价值、改善组织运营

领导要求内审能创造高绩效、找出重要问题并推动改善、抓舞弊典型杀一儆百……

内部审计的12项核心原则

思考与讨论：在外企、民企、国企各类企业中，内审的职责是如何定位的？

第二模块内审的一般性流程重点精讲

如何做方案

- 制定内审方案的步骤、方法及要点

- 实战演练：内审方案制定实例练习

• 如何观察

- 观察要点

- 案例分析：某公司内审部通过观察发现问题

• 如何分析

- 案例分析：审核分析法实例练习及讨论

如何盘点

- 实物盘点经验分享

◇ 案例分析：如何盘点存货

- 现金盘点的要点有哪些

• 如何写报告

- 写报告的八大要点

- 案例分析：分析并评价某公司内审部撰写的内审报告

• 后续审计

- 如何进行沟通

- 后续审计的方式与方法

• 问题改善

- 思考与讨论：为什么有些问题一直得不到改善

- 案例分析：分析某公司的问题改善策略

第三模块九大业务循环中的内审实务

财务报表中的内审实战技巧

- 存货的审计要点

◇ 案例分析：某公司存货串通舞弊案例

- 固定资产的审计要点

◇ 案例分析：某公司固定资产审计案例

- 费用的审计要点

◇ 案例分析：某公司费用审计案例

- 其他事项的审计要点

• 人力资源中的内审实战技巧

- 招聘的审计要点

◇ 案例分析：某公司招聘舞弊案例

培训的审计要点

- 任免的审计要点

- 离职与调动的审计要点

- 薪酬与激励的审计要点

- 员工胜任能力的审计要点

- 人才梯队建设的审计要点

- 其他事项的审计要点

• 研发过程中的内审实战技巧

- 产品开发的审计要点

- 项目管理的审计要点

◇ 案例分析：某公司研发管理案例

- 实验室与设备管理的审计要点

◇ 案例分析：某公司研发设备案例

- 法律法规管理的审计要点

- 其他事项的审计要点

• 采购业务循环中的内审实战技巧

- 定价管理的审计要点

◇ 案例分析：定价审计案例

- 合同管理的审计要点

◇ 案例分析：合同审计案例

- 供应商管理的审计要点

◇ 案例分析：供应商管理审计案例

- 验收管理的审计要点

◇ 案例分析：验收串通舞弊案例

- 折价及对账管理的审计要点

- 其他事项的审计要点

• 生产过程中的内审实战技巧

- 生产计划的审计要点

- 厂房及设备工艺管理的审计要点

- 人员管理的审计要点

◇ 案例分析：车间人员管理案例

材料管理的审计要点

- 能源管理的审计要点

- 安全与环境管理的审计要点

- 维修及保养管理的审计要点

◇ 案例分析：车间维修保养案例

- 质量的审计要点

- 其他事项的审计要点

• 物流与仓储中的内审实战技巧

- 物流费用的审计要点

◇ 案例分析：物流费用审计案例

- 物流里程的审计要点

◇ 案例分析：物流里程审计案例

- 仓储的审计要点

◇ 案例分析：仓储审计案例

- 供应商及合同的审计要点

- 其他事项的审计要点

• 营销环节中的内审实战技巧

- 产品开发的审计要点

- 市场调研的审计要点

◇ 案例分析：市场调研审计案例

- 宣传与广告的审计要点

◇ 案例分析：广告审计案例

- 定价与折扣的审计要点

- 销售管理的审计要点

- 绩效与监控的审计要点

- 经销商管理的审计要点

- 订单处理的审计要点

- 保修及售后的审计要点

- 其他事项的审计要点

信息系统中的内审实战技巧

- 信息系统审计如何起步

- 信息系统的审计要点

◇ 案例分析：某企业信息系统审计案例

• 投融资环节中的内审实战技巧

- 融资的审计要点

- 投资决策的审计要点

◇ 案例分析：投资决策审计案例

- 投资项目设计的审计要点

- 投资项目资金来源的审计要点

- 投资项目招投标的审计要点

◇ 案例分析：项目招投标审计案例

- 投资项目合同的审计要点

- 投资项目建设的审计要点

- 投资造价的审计要点

- 投资工程决算与验收的审计要点

- 其他事项的审计要点

课程主讲

【教育及工作背景】

   国际注册内部审计师（CIA），国际注册内部控制师（CICS），高级风险评估专业人员证书（RAPC），国际注册信息系统审计师（CISA），国际注册管理会计师(CMA)。曾在香港汇达家具集团、广东威尔医学科技股份集团、伊利集团、九牧集团等多家知名企业担任重要职位。

   邱健老师曾在外资、民营、中国五百强国有控股企业工作，并有在四家国内大型上市集团公司工作的经验，是国内极少数主讲专业的审计、内控与风险管理的高端老师。长期从事审计监察管理，在内部审计各领域的实际操作中具有非常丰富的实战经验，有一整套先进、严谨、实用的审计管理理念，具备内部审计管理平台的系统建设和团队领导能力。并且从事内控与风险管理，参与组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作，将风险管理嵌入到内控体系当中，对内控和风险管理体系的建立、维护、持续改进等具有丰富经验，对内控和风险管理最新理论有深入研究。

   曾经组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作；2014-2015年在福建九牧集团，做内控体系和风险管理咨询管理和项目辅导，包括企业内控管理，风险管理，内控框架和指引落地工作，内控和风险管理体系建设，内控和风控自评等；目前在珠海一家建设集团做审计与内控咨询项目。

【个人风格】

   钻研审计内控风险管理21年，历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。在讲课中列举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。

   邱老师秉承审计人严谨风格，培训前、中、后闭环控制，不断总结提升讲课和服务水平。授课思路清晰，风格鲜明，深受广大企业的赞誉。

课程对象

企业内部审计、内部控制部门负责人

拥有内部审计职能的纪检监察部门负责人

内部审计、内部控制实务操作的部门主管及一般员工

课程费用：5900元/人（不含税课价）