导向发展的全面预算匹配战略与经营的资源配置课程特色与背景

课程背景

您是否遇到过下列情形：（痛点描述）

情形一： 订指标讨价还价、订预算争先恐后

情形二：各级组织不断的要求加人，费用增长超出业绩增长

情形三： 预算花完了，业绩没完成

......

根因分析：

根因一：预算方针和策略不明确，未体现战略与经营导向、资源没有向作战配置

根因二：预算费用的来源与分解原则缺乏有效的机制，没有从客户、产出的原则去分解

根因三：缺乏基线与规划，配到哪？配多少？费用配置没有数；

根因四：缺乏与绩效的拉通，管理没有闭环

关键词：

战略制定、年度业务规划、全面预算、经营分析、绩效管理

企业收益——

理解标杆企业，从战略规划到年度经营计划制定、到全面预算直至绩效闭环的逻辑，管理者懂经营，有效支撑企业的经营活动；

通过责任中心建设，把经营指标分解到各个组织，通过打通计划、预算、预测达成经营目标，理解华为全面预算管理体系；

掌握预算的配置原则和方法，把资源以作战为目标、以产出组织为中心去配置和分解，并以增量发展为导向，建立弹性预算；

学习华为滚动预测和经营分析的预算过程管理模式，助力企业借鉴和内化，支撑企业的经营管理持续优化；

通过学习和内化，有效的掌握面向作战的资源配置方式，助力企业经营实现提效和有效增长；

课程大纲

第一部分：如何正确理解全面预算？

全面预算的误区

全面预算的管理体系

全面预算的概念

全面预算的作用

全面预算的必要性

第二部分：全面预算管理基本原则

预算反应经营责任，以绩效评价闭环

预算保障战略落地，支撑公司核心竞争力持续提升

预算以客户为源头，以项目为基础，反应业务实质

弹性获取预算，服务于作战；

预核算规则一致，统一管控，简化管理

第三部分：全面预算的基石

责任中心

•责任中心重要性

•责任中心的介绍

•责任中心制定的原则

•责任中心制定的建议

•责任中心的关键考核指标

预算基线

•产生生命周期基线

•费用包基线

结算机制

第四部分：全面预算的编制原则

回顾历史

产品线预算原则

销售体系预算编制原则

预研及公共研发预算编制原则

市场费用预算编制原则

职能部门费用预算编制原则

人力费用预算编制原则

课程输出

• 预算模版

• 产出组织模版

• 销售体系模板

• 产研组织模板

• 市场组织模板

• 职能组织模板

第五部分：全面预算的执行与调整

全面预算点的评审

全面预算的监督——经营预测

全面预算的调整

全面预算的闭环——绩效考核

课程对象

事业部负责人，业务及职能组织负责人，财务负责人、运营负责人

备注

课程费用：3000元/人