课程背景

2019年，华为营业收入为8588亿元，同比增长19.1%。将近三十年的快速发展，华为从2万元起家到收入达到 8588 亿，如此惊人的成绩已然成为中国企业中的标杆，更成为了企业界学习的典范。

华为采用了以“业务洞察力，财务效率”为横纵向的坐标轴发展其财务组织能力，有序开展财经和业务的干部互换及通融，财务要懂业务，业务也要懂财务， 混凝土结构的作战组织，才能高效、及时、稳健地抓住机会点，在积极进攻中实现稳健经营的目标。

推出 《基于战略的全面预算与成本管理》课程，将从华为财经管理预算与成本管控体系的起步阶段、专业化探索阶段、夯实阶段到全球化阶段，为您全方位呈现华为财经架构蓝图与全面预算与成本管控等。

课程收益

1、理解公司经营本质，匹配公司的业务发展阶段，找到适合自己的全面预算管理模式；2、理解业务战略，实现业财融合，更有针对性的弹性管理；

3、在目标确定（责）、预算授予（权）和绩效评价（利）间达到平衡，牵引业务改进；

4、适当划分经营单元(责任中心）激发组织活力，实现经营成功从偶然到必然。

课程大纲

第一部分：华为增长之道

1、华为成长发展历史；

2、华为成功的流程保障:从战略到执行（DSTE）的总体框架介绍；

3、理解战略：BLM模型介绍，理解战略成功10要素；

案例：战略案例学习 -无线市场占有率提升到30%+。

第二部分：正确理解全面预算管理

1、战略解码之华为财务经营政策；

2、全面预算管理 - 资源配置促战略目标实现；

案例：华为海外销售组织和KPI指标演进；

3、全面预算管理框架：预算指引；

4、自上而下Vs自下而上；

演练：业务计划到财务数据的转换

5、预算业务视图及管理流程，预算管理团队及主要职责；

6、成本、费用基线在预算中的运用；

7、刚性预算Vs弹性预算；

8、如何管控预算过程中PK？

案例：基于产品生命周期的预算PK。

第三部分：责任中心设置及KPI指标设计

1、责权利清晰的责任中心管理是预算管理基础；

研讨：ND公司责任中心建设 ；

2、华为责任中心管理原则及分类标准；

分享：“拧麻花”的连带责任中心设计及18年最新变化；

3、责任中心的定位和经营指标设计；

研讨：公司销售或研发部门的责任中心定位及KPI指标如何设计？

第四部分：经营环境构建

1、预算及绩效评价闭环的基础：前后一致的预核算规则；

2、支撑决策的多维度数据报告体系；

3、经营分析：“一报一会”及针对预算目标的过程管理；

4、经营滚动预测：预算目标的过程预警；

案例：G公司年度利润预测案例

5、经营基线的建立，循环改进PDCA；

总结：全面预算组织“五步法”案例总结。

第五部分：全流程成本管理

1、企业战略：领先、差异化、低成本；

2、华为：质量好、服务好、运作成本低、优先满足客户需求 —》优质优价；

3、华为全流程成本管理重点（从研发到交付全流程）；

4、成本冰山理论，在产品规划设计中构建产品E2E成本竞争力；

研讨：

（1）降成本就能提升利润!

（2）批量采购及生产就可降成本！

5、成本管理困境; 成本管理 Vs 业务发展、提高客户满意度；

分享：深淘滩、低作堰

培训费4980元/人 (含培训、资料、增值税专票、学习期间午餐及茶点等)。

讲师介绍

石老师：　　　　　　　　　　　　　　

华为原亚太客户及项目CFO、　　　　　　　　　　　　　　

核心网产品线CFO