敏捷型智能化的财务分析与资源配置课程特色与背景
大量案例、实操演练，帮助学员知识落地
掌握各种分析工具、模型和技术，提升工作效率
课程背景：
财务管理从职能上可以区分为财务运营、财务控制和资金管理。其中财务控制是整个财务管理的核心，它通过预算和预测、核心指标及财务分析、竞争对手分析、决策支持等工具和职能，提升公司决策准确性，最终达到公司价值增值的财务目标。
财务分析和预算管理是财务的核心智慧，但也是财务工作中耗时、耗力却效果不佳的部分。究其原因，这两项工作，融合财务数据、业务数据，融合财务概念、业务流程，既是大量数据处理的过程，也是业务 理念与财务结果打通的过程。这需要相关财务人员不仅有扎实的财务知识，熟悉业务流程和运营模式，更要有娴熟的数据处理和可视化能力，是财务人员综合能力的集中体现。
然而，在相当多的企业现实中，即使有ERP等系统的辅助，财务分析和预算管理过程中仍大量依赖手工的数据收集、聚合和计算，财务人员的分析思维和数据技术，成为了最大的瓶颈，不仅造成沉重的工作负担，降低分析和预算结果的质量，严重的，还会因错误的计算结果造成企业战略决策的失误。
课程收益
拓展财务分析的理念，从非财务视角洞悉企业利润分析
掌握BI技术，轻松融合业财数据，实现收入动因和成本动因的洞察
掌握可视化技术，将核心KPI的统计、展示和汇报用智能化、移动化方式实现
获得一套基于Excel和BI完美融合的、全流程自动化的预算管理模型，掌握预算管理的最佳实践
掌握财务分析工作中的BI 核心技能及应用场景，即时提升工作效率。
课程大纲
第一模块
企业价值分析
分析的加法：走出传统财务指标分析
【引例】诺基亚财务报表与比亚迪财务报表
传统财务指标分析的带来的企业经营信息扭曲
企业产品生命周期、企业商业模式等对财报信息修正
杜邦分析法与哈佛分析框架
分析框架的频次：年度分析、季度分析、月度分析、每日分析
【小组互动】按公司实际情况，将哈佛分析框架按分析频次，制作分析
分析的减法：影响力和数据
Garter的分析定义
财务分析的价值：数据——信息——影响力
【小组互动】结合财务实际影响力程度，对分析框架中的内容进行第一次删减
分析的数据流：C-C-M-V
数据清洗、数据建模、数据可视化技术，均基于高质量的有效数据
【小组互动】结合数据的可获得度和有效性，对分析框架中的内容进行第二次删减
利润表的Top Line分析
结合商业常识对数据进行分类、汇总、对比
【BI实战演练】基于案例企业的订单、客户、地域、产品数据，对销售动因进行分析挖掘
X轴思维——时间趋势
Y轴思维——结构组成
XY轴思维——相关性
三大思维下数据洞察的分析图表选择、数据下钻、跨信息钻取等技术
从Top Line到Bottom Line 
【案例】小米与苹果19年的利润表(手机行业)：同类产品的价值产生差异化
【案例】名创优品的成本管控带来的低价格高回报现象
企业盈利能力分析模型与企业持续性利润
企业成本费用分析对企业管理效率高低的反映
会计利润与经济利润 （企业开源）
企业预算管理与企业成本控制（企业节流）
利润表分析对财务人的数据处理技能提出挑战
­利润表分析模型的核心技能：多文件合并、构建“树型”利润科目参数表、多文件建模、差异分析可视化展示
【BI实战演练】基于案例利润表的预算差异、同环比对比分析
第二模块
从价值分析到利润表预算
企业运营与价值最大化
【引例】淘宝的外包物流与京东的自建物流，从财务角度和运营角度的不同结论
成本角度下的企业相关决策支持
基于业务流程下的成本作业法对企业的成本分配与控制
财务指标与业务活动指标相结合的企业绩效管理：平衡计分卡与基准管理
【案例讨论】小米手机的高价位战略会成功吗？
调动全员积极性的预算特质
收入、成本、费用预算的动因指标，是基层工作可以改善和联动的；
指标的设定可以从管理层细分到个人，体现上下联动一致性；
财务的核算口径，和预算的口径必须一致；
预算的结果，及引申的考核结果，数据必须及时准确，个人收益与考核结果挂钩；
预算的严肃性，年度内不得调整
全员参与的预算管理，对财务人提出极高要求
终极目标：实现预算结果、考核指标结果的自动生成
预算管理的实际痛点梳理
基于Excel模型就能实现的预算数据全流程自动化
【实战演练】赠送基于EXCEL的预算模型，学员尝试模型每个步骤中数据自动化流转的实现
深入认识数据分析的整体框架：CCMV
数据准备在预算中的应用：用正确的表编制预算模板
数据清洗在预算中的应用：多版本、多维度、多成本中心数据的一键合并
数据建模在预算中的应用：任意时间维度对比的自动生成
可视化在预算中的应用：动态、可交互的差异展示，联动下钻分析，KPI卡片
第三模块
从利润表预算到现金流管理
现金流与利润的互相成就
企业产品生命周期与企业现金流关系
现金流周期的长短对财报的利润的影响
企业投资，筹资活动的现金流大小与企业的持续性利润
【案例】特斯拉2006-2019年的现金流量表：持续性负现金流依然带来的净利润
现金流量表远不能满足现金管理需求
流动比率
应收账款回收期、应付账款结算期
费用预算的严格控制
资金流入、流出的预测
­【案例】投资分析中常见的八大现金流量表展现模式
【BI实战演练】在费用预算中增加现金流入、流出事件预测，构建现金流预算日历
­从预算到预测：时间颗粒度从月、到周、到日
­小技巧—多币种下的动态汇率计算
BI技术在现金数据统计中的其他应用
­Power Query中的分类汇总
­用文件合并实现6种模式下的对数
­由差异结果反查询明细数据
­复杂文本的处理：交易内容、交易备注的关键字段提取
­日期，从文本格式到日期格式
­排序列的妙用
­提取期末余额的DAX函数
­【实操】如何用BI技术实现对账的自动化
­【实操】如何用BI技术实现银行对账单的格式统一和汇总
结语：
20年后的财务会是什么样子？
财务报表还有人看吗？会计岗位还存在吗？
新兴技术在财务的应用同时在影响着财务和业务
财务与业务的边界越来越模糊，财务与业务的跨界成为必然趋势
如何成为同时具备财务思维、业务思维和数字化技能的综合人才？
备注
课程费用：7600元/人