资产证券化实质上是一个通过特殊的结构设计制造固定收益型证券产品的过程,是企业单位或金融机构将其未来能够产生稳定现金收益的资产加以组合并据此发行证券筹措资金的过程和技术。
第一模块:资产证券化的基本理论
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1、资产证券化的定义和运作模式
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2、资产证券化与传统融资模式的区别
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3、中国资产证券化发展史
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4、资产证券化种类及特性
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5、国内资产证券化监管单位
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6、各监管单位发布的法律法规指引
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7、境内信托资产证券化与离岸信托资产证券化
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8、准入的基础资产类别
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9、真实出售与破产隔离的认定及法规依据
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10、信用增级的法规要求
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第二模块:资产证券化的基本流程及关键点
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1、专家设计流程图
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2、基础资产类别的选择
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3、资产管理(或信托)计划的设立
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4、服务商和受托方的选择
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5、证券评级的理念与方法
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6、公开发行说明书的解读与制作
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7、资产证券化实际案例分析
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8、发起机构与投资者多元化趋向
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第三模块:新常态下法律法规利弊分析解读
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1、107号文、8号文、463号文、35号文、10号文等政策详解及监管边界分析?
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2、证券公司及基金管理公司子公司资产证券化管理规定及配套规则尽职调查指引、信息披露指引动态?保监会“197号文”与保险资管作为资产证券化
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3、发行人(SPV)新的监管政策解读?
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4、资产管理计划份额的挂牌流程、非标转标的认定
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第四模块:资产证券化与投行创新业务
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1、商业银行配套的风险控制体系?
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2、投融资平台、房地产等敏感行业的项目遴选与风险控制方法?
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3、风险管理运作模式(六大模块)
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4、信托业发展与信托融资
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5、投资银行的功能
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6、上市公司相关资本运作
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7、产业基金运作
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8、投资银行与资产证券化
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9、风险投资基金融资案例
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10、涉及资产证券化的财务问题
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第五模块:资产证券化实操和表外融资
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1、基于同业合作的表外融资和资产证券化产品的最新政策和模式解析
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2、表外融资的基本交易结构,和信托及券商合作的表外融资产品操作和营销技巧
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3、与信托和券商合作的证券化产品,包括股票配资信托、应收帐款信托、股票质押信托、票据和同业存款证券化等产品的交易结构、操作和营销技巧?
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4、如何与财务公司、信托公司、证券公司合作进行理财产品设计
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5、与信托和券商合作表外融资和资产证券化产品的案例分析
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第六模块:资产证券化的税收
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1、信贷资产转让给受托机构
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2、发行资产支持证券
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3、取得项目收益
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4、投资者买卖资产支持证券
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5、中介服务机构收取服务费
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6、各环节税收操作过程中的注意事项
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7、证券化交易主要问题及未来增值税处理前瞻
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8、特殊目的尸体税收地位与发票开具
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9、双重收税
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10、企业资产证券化业务税收处理
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第七论坛:课程选修及论坛(选修一)
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1、新三板—中小企业首先的资本战略
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2、互联网金融
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3、众筹模式设计与创新
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4、PE私募股权投资
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5、商道论剑与PE基金实战演练
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6、PE年度论坛
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7、PE投资方与企业融资方与全体学员交流的平台
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注: 前四门课程可任选其一
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第八模块:美国哈佛大学顶级领导力课程与海外投资移民(选修二)
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1、美国及全球经济展望
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2、和谐竞争
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3、创造并保持具有优势的商业竞争模式
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4、海外创投业的发展经验
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5、海外投资移民策略
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6、海外子女教育与资产安全
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